Командою адвокатів АО «Баррістерс» успішно здійснено захист інтересів клієнта у кримінальному провадженні за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Командою адвокатів АО «Баррістерс» успішно здійснено захист інтересів клієнта у кримінальному провадженні за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудове розслідування здійснювалося щодо обставин ухилення від сплати податків за результатами продажу нерухомого майна фізичною особою поза статусом фізичної особи-підприємця.

Органом досудового розслідування в повідомленні про підозру стверджувалося, що діючи з порушенням п. 177.1 ст. 177, п. 167.1 ст. 167 Податкового кодексу України, сплачуючи податки за ставкою 5% замість ставки 18%, клієнт ухилився від сплати податків з доходів фізичних осіб-підприємців за результатами здійснення підприємницької діяльності з реалізації нерухомого майна в межах господарської діяльності, що призвело до ненадходження до бюджету податків на суму понад 13 млн грн.

У процесі надання правової допомоги за ініціативою адвокатів було отримано низку документів на підтвердження відсутності складу кримінального правопорушення в діях клієнта, серед яких: аудиторський звіт щодо фінансово-господарської діяльності клієнта в якості фізичної особи-підприємця; висновок судової-економічної експертизи на підтвердження зазначеного аудиторського висновку; висновок науково-правової експертизи щодо тлумачення окремих положень законодавства; відповіді від контролюючих органів на підтвердження відсутності заборгованості зі сплати податків.

У результаті сформованої командою правової позиції слідчим суддею було повністю відмовлено в застосуванні запобіжного заходу у вигляді застави відносно клієнта. Розмір застави, визначений стороною обвинувачення в клопотанні, мав становити понад 13 млн грн.

На підставі вищезазначених зібраних доказів адвокатами було успішно оскаржено повідомлення про підозру.

За результатами скасування повідомлення про підозру слідчим суддею, слідчим у кримінальному провадженні винесено постанову про закриття кримінального провадження відносно клієнта у зв’язку зі встановленою відсутністю в діянні складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У подальшому командою адвокатів у зв’язку із закриттям кримінального провадження подано клопотання про скасування арешту майна з понад 20-ти об’єктів нерухомості. За результатами судового розгляду арешт майна скасовано в повному обсязі